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GUIDE ULTIME DE L’INVESTISSEMENT DANS L’ART


Bureau faisant apparaitre Mona Lisa de Léonard de Vinci et des graphiques boursiers

L'investissement dans l'art, longtemps réservé à une élite de collectionneurs avertis, attire aujourd'hui un public de plus en plus large, à la recherche de diversifications financières et de placements alternatifs. Au-delà du simple objet de spéculation, l'art incarne à la fois un patrimoine culturel et un actif tangible décoléré des fluctuations des marchés financiers traditionnels. Que vous soyez passionné d’esthétique ou à la recherche d’une stratégie d’investissement durable, ce guide vous fournira les clés pour naviguer dans l’univers fascinant de l’art. À travers une analyse des tendances du marché, des différents types d’œuvres et des méthodes d'acquisition, nous vous accompagnons pas à pas pour faire de l’art un levier stratégique de votre portefeuille avec notre guide de l'investissement dans l'art.


  1. Les avantages d’investir dans l’art


Investir dans l’art : Un placement attrayant 

Investir dans l’art comporte de nombreux atouts, que vous soyez passionné d’art ou investisseur chevronné cherchant à diversifier votre portefeuille. En tant qu’actif tangible, l’art est indépendant de l’inflation et du système économique, se positionnant ainsi comme une valeur refuge, au même titre que les métaux précieux ou l’immobilier. Toutefois, contrairement à ces derniers, l’art permet de lier passion culturelle et rendement financier, tout en offrant une reconnaissance sociale plus prononcée.


L’art : un investissement performant 

Depuis le début du 21e siècle, l’art a connu une croissance significative, se hissant parmi les investissements financiers intéressants. En effet, le marché de l’art génère un rendement annuel moyen de 7 %. Ce rendement peut atteindre entre 80 et 150 % si l’œuvre est conservée plus de 10 ans, suivant les recommandations des experts du secteur. De plus, l’art est un actif décorrélé des marchés financiers, ne subissant donc pas les fluctuations des crises boursières. À titre de comparaison, l’immobilier présente un rendement annuel moyen net de 4 à 5 %, tandis que les actions, bien plus volatiles, atteignent environ 8 %.Cependant, la performance d’un investissement dans l’art dépend de plusieurs facteurs :

  • La renommée de l’artiste : Les artistes mondialement connus comme Jean-Michel Basquiat, Pablo Picasso, Andy Warhol ou BANKSY, qualifiés de « Blue-Chip », surperforment le marché.

  • Le type d’œuvre : peinture unique, sculpture, photographie, etc.

  • L’époque de création de l’œuvre.

  • Le prix initial de l’œuvre.


Graphique sur l'évolution du nombre d'oeuvres d'art contemporain vendues aux enchères
Évolution du nombre d'oeuvres contemporaines vendues aux enchères par gamme de prix

L’art comme investissement alternatif 

L’art constitue un atout pour les investisseurs aguerris, leur permettant de diversifier leur portefeuille et ainsi de réduire les risques. Cette stratégie, courante chez les investisseurs expérimentés, permet de ne pas concentrer tout son patrimoine dans un seul type d’actif. En effet, en diversifiant ses investissements, il est rare que tous perdent simultanément de la valeur, offrant ainsi un effet compensatoire. Par exemple, l’investissement immobilier permet de générer des revenus locatifs ou de jouir d’une résidence, tandis que l’art apporte un complément idéal à cette diversification.


Les avantages fiscaux de l’investissement dans l’art 

Investir dans l’art offre également plusieurs avantages fiscaux :

  • Exonération fiscale pour les ventes d’un montant inférieur à 5000 € ou lors de la revente à un musée ou institution publique reconnue par le ministère de la Culture.

  • Un taux de TVA réduit à 5,5 % pour toute acquisition directe auprès de l’artiste ou de ses ayants droit en France pour une œuvre unique.



  1. Comment investir dans l’art ?


Les différentes catégories d’art 


Investir dans une catégorie artistique spécifique peut offrir des perspectives financières différentes. À l’heure actuelle, l’art contemporain et moderne représentent les segments les plus prometteurs en termes de rendement.


L’art moderne et l’art contemporain

Cette catégorie large regroupe les œuvres d’artistes allant de la fin du 19e siècle à nos jours. Parmi les artistes les plus notables figurent Andy Warhol, Jean-Michel Basquiat, BANKSY, et Pablo Picasso. Les œuvres modernes et contemporaines ont une valeur établie et continuent de s’apprécier avec le temps. Cependant, que vous choisissiez d’investir dans des artistes reconnus ou des talents émergents, il est fortement recommandé de solliciter les conseils d’experts pour sécuriser votre investissement.


Tableau de Pablo Picasso, Les femmes d'Alger
Pablo Picasso, Les femmes d’Alger (Version ‘O’), huile sur toile, 114 x 146,4 cm
Tableau de Jean-Honoré Fragonard, Les hasards heureux de l’escarpolette, 1767/1768, London, The Wallace Collection, @TheWallaceCollection
Jean-Honoré Fragonard, Les hasards heureux de l’escarpolette, 1767/1768, London, The Wallace Collection, @TheWallaceCollection

L’art ancien

L’art ancien englobe les courants artistiques antérieurs à l’art moderne, tels que l’art égyptien antique, grec antique ou médiéval. Un des exemples les plus connus est l’art classique, qui s’est développé en Europe entre le 17e et 18e siècles. Bien que ces œuvres possèdent une valeur stable, leur potentiel de croissance est relativement limité, les rendant plus adaptées aux investisseurs recherchant une valeur refuge.


La photographie

Le marché de la photographie, ainsi que celui des dessins, offre des œuvres souvent plus accessibles, représentant une excellente porte d’entrée pour les amateurs cherchant à constituer une collection. Toutefois, il est important de noter que ce segment peut être assez volatile.


L’art numérique

L’art numérique, en particulier avec l’essor des NFT, est un domaine en plein essor, surtout prisé par les jeunes générations. Bien que ce marché soit caractérisé par une forte volatilité, comme le montre l’exemple de la collection Bored Ape Yacht Club (BAYC), il possède un potentiel de croissance important pour l’avenir.


Les différents moyens d’acquérir une œuvre


Les galeries d’art

Les galeries d’art, qu’elles soient physiques ou en ligne, présentent une sélection d’œuvres d’artistes divers. Elles offrent l’avantage d’un large choix, d’un accès facile à des œuvres authentiques, ainsi que des conseils d’experts, garantissant ainsi la qualité des œuvres proposées.


Les ventes aux enchères

Les maisons de ventes aux enchères, telles que Sotheby’s ou Christie’s, permettent aux collectionneurs d’acquérir des œuvres rares à des prix souvent compétitifs. Ces ventes peuvent se dérouler en présentiel ou en ligne et offrent la possibilité de dénicher des pièces uniques.


Jussi Pylkkänen, commissaire-priseur et président mondial de Christie's, vend le lot phare de la 20th Century Evening Auction, "Le bassin aux nymphéas" de Claude Monet, pour 74 010 000 dollars américains. Photo © Christie's (détail)
Jussi Pylkkänen, commissaire-priseur et président mondial de Christie's, vend le lot phare de la 20th Century Evening Auction, "Le bassin aux nymphéas" de Claude Monet, pour 74 010 000 dollars américains. Photo © Christie's (détail)

Le marché secondaire

Le marché secondaire, représenté par des brocantes, foires ou antiquaires, permet d’acquérir des œuvres d’art anciennes ou issues de collections privées. Ce canal offre l’opportunité de découvrir des œuvres rares à des prix attractifs, bien que l’authenticité et la qualité des pièces ne soient pas toujours garanties.


La location d’œuvres d’art (leasing ou LOA)

La location d’art est une solution intéressante pour ceux qui souhaitent tester une œuvre avant de s’engager définitivement. Cette option permet de louer une pièce pour une période donnée, avec la possibilité de l’acheter à la fin du contrat.

Chaque méthode d’acquisition présente des avantages uniques en termes de coûts, d’accessibilité et d’expérience.



  1. Eviter les pièges


Investir dans l’art offre des perspectives fascinantes, mais comporte également des risques spécifiques liés à la nature même de ce marché de niche. Voici quelques points essentiels pour investir en toute sécurité.


Le bon prix

Le prix d’une œuvre d’art repose sur plusieurs facteurs clés : la notoriété de l’artiste, les résultats des ventes aux enchères précédentes, et parfois même l’historique de ses propriétaires.

Il est important de noter que 80 % des transactions concernent des œuvres dont le prix est inférieur à 5 000 $, ce qui complique l’évaluation des artistes émergents sur la scène internationale. Pour limiter les risques, privilégiez des artistes reconnus, ayant déjà une cote établie et des ventes régulières.


Préserver l'intégrité de l'oeuvre

Une œuvre mal protégée peut perdre une partie de sa valeur. La conservation est donc un aspect crucial. Chaque type d’œuvre nécessite des précautions spécifiques :

  • Pour une peinture (acrylique ou huile sur toile) : Protégez-la des rayons du soleil et maintenez une température ambiante stable. Des cadres spécialisés peuvent également aider à préserver la couleur et la texture.

  • Pour une lithographie : Placez-la dans un endroit sec, à l’abri de l’humidité et des rayons du soleil.


Des conditions de conservation inadéquates peuvent entraîner des frais de restauration élevés, impactant la rentabilité de votre investissement. Prenez donc soin de vos œuvres pour préserver leur valeur.


Authenticité et traçabilité

Avant toute acquisition, vérifiez l’authenticité et la provenance de l’œuvre. Demandez un certificat d’authenticité et assurez-vous de la traçabilité auprès de professionnels du secteur : galeristes, experts ou commissaires-priseurs. Ces démarches garantissent un investissement en toute sérénité.


S'entourer d'experts

Investir dans l’art nécessite une véritable expertise. Faites-vous accompagner par des professionnels du marché, comme ceux de LYNART, qui peuvent vous conseiller dans vos acquisitions. Disponibles par téléphone ou par email, ils s’engagent à répondre sous 24 heures pour vous aider à sécuriser vos investissements artistiques.


En évitant ces écueils, vous maximiserez vos chances de succès et pourrez profiter pleinement des avantages de l’investissement dans l’art.



Contactez LYNART Store www.lynartstore.com pour vous faire accompagner dans votre acquisition d'oeuvre d'art



  1. Quelle fiscalité sur les plus-values ?


Lorsque l’on souhaite vendre une oeuvre d’art il convient d’anticiper le régime d’imposition afin de réaliser un investissement optimal.

Tout d’abord, les oeuvres dont le prix de cession est inférieur à 5 000 euros ne sont pas soumises à l’imposition. De même pour les ventes ou exportations d’oeuvres d’art à des acheteurs non domiciliés en France : ils bénéficient d’une exonération totale.


Pour les oeuvres vendues à plus de 5 000 euros, il est possible de choisir entre 2 régimes d’imposition sur les plus-values réalisées : 

  • Opter pour un taux forfaitaire de 6,5% sur le prix de cession (formulaire 2191). Cette option est à considérer lorsque vous détenez l’oeuvre depuis moins de 22 ans.

  • Opter pour le régime de droit commun des plus-values immobilières : les plus-values sont taxées à 19% + 17% de prélèvements sociaux soit un total de 36,2%. Néanmoins il existe un abatement de 5% par an et une exonération totale est possible au bout de 22 années de détention, les prélèvement sociaux restent applicables (formulaire 2192).


L’investissement dans l’art est donc à considérer sur le long terme lorsque l’on souhaite générer des bénéfices. Néanmoins, il présente aussi des avantages fiscaux tout au long de la durée de détention.



Evolution du produit des ventes aux enchères d'art contemporain en France
Evolution du produit des ventes aux enchères d'art contemporain en France


  1. Comment défiscaliser grâce à l’art ?


En France, investir dans l’art peut offrir des avantages fiscaux tant pour les particuliers que les entreprises :

  • pour les entreprises : les sociétés soumises à l’impôt sur les sociétés (IS) ou les entreprises individuelles relevant des bénéfices industriels et commerciaux peuvent bénéficier d’une réduction fiscale lors de l’achat d’oeuvres d’art originales d’artistes vivants à condition de remplir certaines conditions : 

    • Exposition de l’oeuvre : elle doit être exposée de manière permanente dans un lieu accessible au public ou aux salariés de l'entreprise pendant une durée minimale de cinq ans. Cela peut inclure des espaces tels que le hall d'accueil ou les salles de réunion, mais exclut les bureaux privés.

    • Déduction fiscale : l'entreprise peut déduire de son résultat imposable une somme égale à 20 % du prix d'acquisition de l'œuvre, chaque année, pendant cinq ans, soit un total de 100 % du prix d'achat réparti sur cette période. 

    • Plafond de déduction : cette déduction ne doit pas dépasser 0,5 % (soit 5 pour mille) du chiffre d’affaires annuel de votre entreprise.


      En somme, acheter une œuvre d’art pour votre entreprise, c’est à la fois soutenir la création artistique et alléger vos impôts tout en embellissant vos locaux.


  • pour les particuliers : l’art peut offrir des avantages fiscaux surtout si vous êtes concernés par l’impôt sur la fortune immobilière (IFI). En effet, les oeuvres d’art n’entrent pas dans la base de calcul de l’IFI. Aussi, posséder des tableaux, des sculptures ou des photographies originales n’augmentera pas le montant de cet impôt. Puis en cas de revente vous pouvez choisir entre les 2 options fiscales vues précédemment.


    Enfin, en cas de succession ou de donation, vous pouvez utiliser vos œuvres d’art pour régler une partie des droits à payer grâce au mécanisme de « dation en paiement ».



Évolution des indices de prix pour chaque période de création
Évolution des indices de prix pour chaque période de création


Investir dans l’art, c’est donc à la fois profiter d’un avantage fiscal et diversifier son patrimoine avec des biens uniques qui peuvent prendre de la valeur avec le temps. Que ce soit pour embellir vos locaux professionnels ou enrichir votre collection personnelle, l’art reste une valeur sûre !


Et pour maximiser vos avantages, n’hésitez pas à consulter un expert de la galerie LYNART qui sera ravi de vous accompagner dans l’acquisition d’une première oeuvre d’art ou pour compléter votre collection.



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